Veröffentlicht: 03.03.2018

KYC

Know Your Customer Yöntemi, (İngilizceden gelmektedir ve Müşterini Tanı anlamına gelir, KYC olarak kısaltılır). Bankalar, borsa denetimleri, finans kuruluşları, brokırlar ve bireylerle ilişki kuran şirketler tarafından ortaya çıkarılmış bir kavramdır ve finansal bir alışveriş yapılmadan önce tarafların önce kendi kimliklerini belirtmeleri gerektiği anlamına gelmektedir. Bu, bir finansal alışveriş gerçekleştirilebilmesi için işletme ortakları, tüzel kişilik, faaliyetleri hakkında bilgi ve işlemleri hakkında eksiksiz bilgi anlamına gelir.

Bu sayede, kara para aklama, terör finansmanı sağlama ve vergi kaçırma gibi faaliyetlerin önüne geçileceği varsayımında bulunulmaktadır. Bu prensibin ve sürecin gerçekleştirilebilmesi için standardı sağlamak amacıyla uluslararası yasalarda, günümüzde FATF’nin yaptığı gibi bankaların ve uluslararası organizasyonların gibi standartlar belirlenmektedir. KYC yönteminin prensiplerinin uygulanması, anonim banknotların kullanımının kademeli olarak yasaklanmasına neden olmuştur.

Tipik Kontrol Öğeleri

KYC kontrolleri genel olarak şunları içerir: temel kimlik bilgilerinin toplanması ve analiz edilmesi, örneğin kimlik belgeleri, bilinen tarafların isimleri (örneğin “”politik olarak açığa çıkarılmış kişi”” veya PEP), müşterinin kara para aklamaya, terörü finanse etmeye ve kimlik bilgisi hırsızlığına karşı olan eğilimi, bir müşterinin beklenen işlem davranışları, bir müşterini ve muhatabının hareketlerinin beklenen davranışlarla ve kayıtlı profille izlenmesi.

21. yüzyılda uluslararası teröre ve yasa dışı yollarla edinilen servete karşı savaşmak, uluslararası toplum için son derece önemli hale gelmiştir. Bu nedenle bu konuda uzmanlaşmış uluslararası kuruluşlar, mali ve idari yapıları zorunlu kılan şekillerde, potansiyel ticari müşterilerin hassas biçimde incelenmesini gerektirmektedir. Ticari yapıların etkinliklerine eşlik eden finans kuruluşları, muhasebe büroları ve avukatlık büroları, elbette müşteri odaklı kalmaya devam etmektedirler.

Bir cevap yazın

E-posta hesabınız yayımlanmayacak. Gerekli alanlar * ile işaretlenmişlerdir